Накануне рождественских праздников на Фабрике Игрушек вовсю кипит работа. Санта-Клаус неустанно контролирует все процессы производства новогодней продукции. В штате предприятия числится 92 тысячи эльфов, отвечающих за качественное изготовление подарков для ребят и не только. В самый ответственный момент эльфов сражает какая-то неизвестная инфекция. Необходимо срочно принимать меры по оказанию помощи.

Санта-Клаус спешит запрячь своих быстрых оленей и отправиться на Землю за лекарствами. Однако сделать это оказывается не так просто, как кажется. Поглощенные городской жизнью жители не воспринимают Санту всерьез. Люди перестали верить в чудеса, чего от них вовсе не ожидал великий волшебник, радующий детские сердца.

А тем временем до наступления праздника остаются считанные дни. Санта-Клаус принимает решение выдавать себя за обычного человека, скрывая свою магическую сущность от слишком серьезных взрослых. Волшебник каждый год приготавливает для малышей индивидуальные подарки, о которых так мечтает ребенок в канун Рождества. Ведь только Санте известны желания и поступки каждого мальчика и каждой девочки на Земле. Он ведет строгий учет добрых дел малышей, чтобы дети не переставали верить в добро и ждать настоящих чудес в рождественскую ночь.