Напередодні різдвяних свят на Фабриці Іграшок щосили кипить робота. Санта-Клаус невпинно контролює всі процеси виробництва новорічної продукції. У штаті підприємства налічується 92 тисячі ельфів, які відповідають за якісне виготовлення подарунків для дітей і не тільки. У найвідповідальніший момент ельфів вбиває якась невідома інфекція. Необхідно терміново вживати заходів із надання допомоги.

Санта-Клаус поспішає запрягти своїх швидких оленів і вирушити на Землю за ліками. Однак зробити це виявляється не так просто, як здається. Заклопотані міським життям жителі не сприймають Санту серйозно. Люди перестали вірити в чудеса, чого від них зовсім не очікував великий чарівник, що радує дитячі серця.

А тим часом до настання свята залишаються лічені дні. Санта-Клаус вирішує видавати себе за звичайну людину, приховуючи свою магічну сутність від занадто серйозних дорослих. Чарівник щороку готує для малюків індивідуальні подарунки, про які так мріє дитина напередодні Різдва. Адже тільки Санті відомі бажання і вчинки кожного хлопчика й кожної дівчинки на Землі. Він веде суворий облік добрих справ малечі, щоб дітлахи не переставали вірити в добро та чекати на справжні дива в різдвяну ніч.